קצבה מזכה היא מונח המתייחס לתשלום קצבת פנסיה חודשית, המקנה לך זכויות מסוימות בהתאם לחוק. היא נחשבת כהכנסה פנסיונית לכל דבר ועניין ומקורה יכול להיות מקרן פנסיה, ביטוח מנהלים או קופת גמל לקצבה. כאשר אתה פורש מהעבודה ומתחיל למשוך קצבה מזכה, נפתחות בפניך הטבות מסוימות הנוגעות לתשלומי מס, ביטוח לאומי וביטוח משלים.

הקריטריונים לקצבה מזכה:

כדי שהתשלום החודשי שאתה מקבל יוכר כקצבה מזכה, עליו לעמוד בכמה קריטריונים מרכזיים:

1. 1. הקצבה משולמת מגיל פרישה: לגבר – 67 או יותר, לאישה – 62-64 לפי יישום חוק גיל פרישה.
   2. הקצבה משולמת עד לפטירה: הקצבה צריכה להיות תשלום חודשי קבוע המשולם עד פטירת המקבל.
   3. משיכה של לפחות מחצית הכספים: עליך למשוך בתור קצבה לפחות 51% מהיתרה הצבורה בחשבונך.
   4. הפקדות לתקופה מזכה: הכספים בקרן הפנסיה נצברו באמצעות הפקדות במשך תקופה של לפחות 15 שנים.

השלכות הקצבה המזכה:

קיום קצבה מזכה בהתאם לקריטריונים יקנה לך כמה יתרונות והטבות משמעותיים:

1. פטור ממס הכנסה: סכומי הקצבה המשולמים לך יהיו פטורים ממס הכנסה עד לתקרה שנקבעה.
2. הנחה בתשלומי ביטוח לאומי: המוסד לביטוח לאומי יגבה ממך תשלומים מופחתים לדמי ביטוח לאומי.
3. החזר תשלומים עודפים: במידה ושילמת יתר לביטוח לאומי, תהיה זכאי להחזר כספי על התשלומים העודפים.
4. הנחות בביטוח משלים: קופות החולים וחברות הביטוח מעניקות הנחות משמעותיות על רכישת ביטוחים משלימים לקצבה מזכה.

כמו כן, במקרה של פטירה, בני משפחתך יוכלו לקבל המשך תשלום הקצבה כשארים לתקופה מסוימת בהתאם לכללים שנקבעו. הטיפול בנושא קצבה מזכה דורש לעמוד בכללים ספציפיים ויש לבדוק באופן פרטני את זכאותך ותנאיה.